文件名称:陕西专员办完善内控办法进一步加强内部管理

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陕西专员办高度重视内控建设和管理工作，将强化内控建设作为加强内部管理、深化职能转型的重要保障。《财政部关于印发专员办内部控制办法的通知》下发后，我办及时召开专员办公会，组织各处室负责人学习文件精神，结合工作实际，制定内控修订工作方案，突出“三个方面”，切实做好内控操作规程修订工作。

一、思想重视，组织保障。一是加强组织领导。成立内部控制委员会，明确由监察专员担任内控委员会主任，落实了主要负责人内控主体责任，进一步加强了内控工作组织领导。内控委员会办公室设在办公室，充分发挥办公室综合协调的职能。二是充分讨论研究。按照内控修订方案的要求，各处室在部门内部充分讨论商定后，拟定本部门修订目录及方案提交办公会审议，并在办公会审议基础上进行具体修订完善。各处室坚持“按岗位梳理，按责任划分”的修订原则，先后经处室内部讨论、处室间相互核对、专员办公会最终审定。三是落实督办追踪。在日常业务工作繁忙的情况下，为保障内控修订工作按时保质完成，办内控办公室严格按照内控修订方案要求，加强对各部门修订工作督办，切实保障内控修订工作时限和质量。

二、细化规定，完善内容。一是细化内控操作业务类型。按照财政部《专员办内部控制办法》的章节设置，根据不同性质重新划分业务类型。各处室依照“审核、审批、征收、监控、调研、核查、检查、绩效评价和内部管理”等九方面业务分类，研究本部门负责的具体业务和牵头业务的修订工作。二是增加转型后新增业务内容。将工作转型后新增的地方政府债务监督风险防控、地方经济财政运行监控风险防控、中央非税收入监缴风险防控、消费税（油气田企业生产自用成品油等）退付审批风险防控、成品油价格和税费改革收入划转调库审核等收入监管风险防控业务进行了统一梳理，明确了新增业务的风险点、风险定级、防控措施和业务流程图，确保内控全覆盖。三是完善内控风险点和防控措施。以问题为导向，针对各类业务操作中的主要风险点，聚焦薄弱环节，明确关键部位、重要节点的内控要求，有针对的加强风险防控，压缩自由裁量权，强化责任追究，建立健全相互协调、相互制衡的工作机制，全面防范业务风险和廉政风险。

三、强化流程，注重实效。一是重新梳理岗位职责。各处室按照自身工作职能，结合内控修订工作，重新梳理岗位职责，确保职能划分相互补充、相互衔接，将风险防控与具体业务岗位相结合，明确权责对等，充分调动全体干部的工作积极性和主观能动性。二是强化风险管理流程控制。按照分事行权、分岗设权、分级授权，结合自身工作实际和岗位设置情况，强化流程控制，加强成果利用，注重操作性和针对性。三是完善内控考评制度。将内部控制检查考核评价结果与各处室和个人年度考评、评优评先以及干部选拔、任用和奖惩相结合，并将内控考核评价结果纳入年度考核指标体系，切实加强内控执行情况结果的利用。